商業銀行の運営と管理の核心内容（「商業銀行の運営と管理」の練習問題と解答）

商業銀行の運営と管理の演習と解答

商業銀行の運営と管理に関する総合演習

1. 単一選択問題（以下の各質問には正解が 1 つだけあります。複数選択、誤選択、および選択なしは採点されません。合計 45 問あり、各質問に 1 ポイントが与えられます）

1. 近代銀行業は（）に始まりました。

A. イギリス

B. アメリカ合衆国

C. イタリア

D. ドイツ

【答え】C

2. 1694年、高利貸しと闘い、新興ブルジョアジーの産業と商業の発展のニーズを満たすために、英国政府は株式会社銀行（）を設立することを決定しました。

A. イングランド銀行

B.マンチェスター銀行

C. HSBC

D. リバプール銀行

【答え】A

3. 現代の商業銀行の元の形は（）です。

A. 株式会社銀行

B. 資本主義商業銀行

C. 高利貸し銀行

D. 封建銀行

【答え】B

4. 1897 年に上海に ( ) が設立され、中国における近代銀行業が誕生した。

A. 交通銀行

B. 浙江産業銀行

C. 中国商業銀行

D. 北洋銀行

【答え】C

5. （ ）は商業銀行の最も基本的な機能であり、その事業活動の特徴を最もよく反映するものである。

A. 信用仲介業者

B. 決済仲介業者

C. 決済仲介業者

D. 経済を規制する機能

【答え】A

6. 単一銀行制度は主に（）に存在します。

A. イギリス

B. アメリカ合衆国

C. フランス

D. 中国

【答え】B

7. 商業銀行の業務目的は（）です。

A. 金融資産と負債

B. 一般商品

C. 商業資本

D. 通貨基金

【答え】D

8. 普通株式の発行に関して、次の記述は誤りです（）。

A. 発行コストが比較的高い

B. 商業銀行の株主の株式の希薄化

C. 資本コストは常に優先株や債券よりも高い

D. 総資本収益率が低下するとレバレッジが発生する

【答え】D

9. 補足資本には（）は含まれません。

A. 非公開埋蔵量

B. 株式資本

C. 再評価準備金

D. 一般準備金

【答え】B

10. 総資本とリスク加重資本の比率は（）を下回ってはならない。

A.7%

B.8%

C .9%

10% です

【答え】B

11. 期初の資本/資産比率は8％、各種資産は10億元、期末の比率は依然として8％、期末の留保利益は2000万元、銀行の適正資本は（）です。

A.12.5

B.10

C.10.2

D.12.7

【答え】A

12. 商業銀行の主な負債は（）です。

A. ローン

B. 債券を発行する

C. 各種預金

D. 資本

【答え】C

13. 商業銀行の（）は、預金通貨を創造する銀行システム全体の基礎である。

A. 資産

B. 負債

C. 所有者資本

D. 資本

【答え】B

14. ある銀行が 5% の金利で 100 万の新規預金を吸収します。同銀行は、金利が5.5％であれば150万の預金を集めることができ、金利が6％であれば200万の預金を集めることができ、金利が6.5％であれば250万の預金を集めることができ、金利が7％であれば300万の預金を集めることができると見積もっている。この銀行の融資利回りは8.5％です。融資額の増加に伴って融資金利は上昇しません。ローン金利はローンの限界収益率です。預金金利が（）のとき、銀行は最大の利益を得ることができます。

A.5%

B.6%

6.5%

D.7%

【答え】C

15. ある商業銀行は総額5億元の資金を調達し、そのうち1億元は小切手預金に使用され、資金コスト率は8％、3億元は定期預金と貯蓄預金に使用され、資金コスト率は12％、1億元は資本債に使用され、資金コスト率は16％でした。非営利資産に使用される預金の割合が、当座預金の場合は 15%、定期預金と普通預金の場合は 5% の場合。資本債はすべて収益資産に使用されます。銀行の平均税引前コスト率は（）です。

A. 10%

B. 12%

15%

D .12.66%

【答え】D

16. 資本不足を補うために商業銀行が発行する債券は（）。

A. 一般債券

B. 資本債券

C. 国際債券

D. 国債

【答え】B

17. 商業銀行が長期融資や長期投資のために発行する債券は（）です。

A. 一般債券

B. 資本債券

C. 国際債券

D. 国債

【答え】A

18. （）に従って、融資を正常、特記事項、不良、疑わしい、および損失に分類します。

A. 期間

B. 保護レベル

C. 品質状態

D. 返済方法

【答え】C

19. ある顧客が銀行に500万元の融資枠を要求したが、融資契約書によると、金利10%で実際に利用されたのは400万元のみだった。銀行は未使用額に対して1%のコミットメント手数料を請求し、また顧客に実際の融資額の10%と未使用融資額の5%の補償残高を保持することを要求しました。この行の税引前収益率 (%) を計算します。

11.5%

B. 12%

C .11%

D .9%

【答え】A

20. ある銀行が100万人民元を8%の金利で融資し、借り手に融資額の10%を銀行に預けることを要求します。借り手の実際の金利は（）です。

A.7.56%

B. 8%

9%

D .8.89%

【答え】D

21.（）は多額の現金の支払いを必要としないため、アクワイアリング銀行の現金残高に影響を与えません。

A. 株式交換による合併

B. 現金買収合併

C. ハイブリッド証券合併

D. レバレッジド・バイアウト

【答え】A

22.（）とは、買収銀行が合併を実現するために、市場価格に基づいて対象銀行の資産の全部または一部を直接購入することをいう。

A. 現金M&A

B. 株式交換による合併

C. ゼロコストの合併と買収

D. 地域間の合併と買収

【答え】A

23. ある銀行の今年の税引後利益が1億人民元、総資産が5億人民元、株主資本総額が3億人民元であると仮定します。自己資本利益率とは何ですか?

A.0.02

B .0.03

C .0.04

D .0.05

【答え】B

24. ある銀行が、収益資産1億元、総資産5億元、利息収入1200万元、利息費用1000万元というデータを持っているとすると、銀行の純利息マージンは（）となる。

A.0.02

B .0.03

C .0.04

D .0.05

【答え】A

25. 私の国の銀行資産に占める割合が最も大きい項目は（ ）です。

A. 現金

B. ローン

C. 証券投資

D. 固定資産

【答え】B

26. 私の国の商業銀行の最も重要な負債は（ ）です。

A. 預金

B. ローン

C. 資本

D. 債券を発行する

【答え】A

27. 持続時間のギャップは（）に等しい。

A. 総資産期間 - 総負債期間

B. 総負債期間 - 総資産期間

C. 総資産期間 - 総資産/総負債 × 総負債期間

D. 総資産期間 - 総負債/総資産 × 総負債期間

【答え】D

28. 持続期間の概念は、1936年にアメリカの経済学者（）によって初めて提唱されました。

A.ルーカス

B. マルコヴィッチ

C. マコーレー

D.ケインズ

【答え】C

29. ある銀行の今後6ヶ月間の金利感応資産は6億人民元、金利感応負債は5億人民元です。金利感応ギャップは（ ）である。

A.11 です

B.1

C.1.2

30 d .30

【答え】B

30. 商業銀行の短期負債が長期資産を支えている場合、将来金利が上昇すると、純利息収入が（）増加します。

A. 増加

B. 削減

C. 変更なし

D. 不確実

【答え】B

31. 資産流動比率は（ ）の比率である。

A. 預金と貸出

B. 貸出金と預金

C. 流動資産と流動負債

D. 流動負債と流動資産

【答え】C

32. 商業銀行がプラスの流動性ギャップにある場合、それは流動性（）を意味します。

A. 不足

B. 過剰

C. バランス

D. 不確実

【答え】A

33. 企業の資産各単位の収益性を反映する指標は（）である。

A. 普通株利回り

B. 資産利益率

C. 売上利益率

D. 自己資本利益率

【答え】B

34. 賃貸人は、借主に機器を短期間貸し出します。リース期間中、リース会社は機器の設置、保守、修理、課税、保険料の支払い、その他の特別なサービスについて責任を負います。これはリース方式です（ ）

A. ファイナンスリース

B. オペレーティングリース

C. レバレッジリース

D. 単一リース

【答え】B

35. 情報の譲渡、販売、知的サービスの提供を主な内容とする仲介業は、（）仲介業に属する。

A. 和解

B. コンサルティング

C. プロキシクラス

D. クレジットカード

【答え】B

36. 為替スワップ取引には、主に通貨スワップと（）が含まれる。

A. 金利スワップ

B. 期間交換

C. 金額スワップ

D. 製品交換

【答え】A

37. 買手と売手が取引を完了した後、両当事者が締結した先物契約に従って将来の合意された日に外国為替を引き渡す取引方法は（ ）である。

A. 先物取引

B. 先物取引

C. スポット取引

D. オプション取引

【答え】A

38. 送金銀行は、送金依頼人から委託を受けて、送金銀行を受取人として銀行一覧手形を作成し、送金依頼人は自らこれを受取人に送付し、これを用いて送金銀行から資金を引き出す。決済方法は（）

A. 電信送金

B. シンフイ

C. 為替手形

D. 信用状

【答え】C

39. 輸出信用では、融資額は通常、契約金融の（）です。

A. 15%

85%

50%

100% です

【答え】B

40. シンジケートローンは、貸し手と借り手の関係に応じて（）に分類されます。

A. タームローンとリボルビングローン

B. スタンバイローンとリボルビングローン

C. 直接シンジケートローンと間接シンジケートローン

D. 外国輸出信用と国際商業信用

【答え】C

41. 一つの銀行を筆頭に複数の銀行が参加する銀行グループが、同一の借り手に対して同一の融資条件で多額の中長期融資を行う（ ）。

A. 購入者の信用

B. ハイブリッドローン

C. 売主クレジット

D. シンジケートローン

【答え】D

42. 銀行の証券投資の金利リスクは（）である。

A. 市場金利の変動により銀行債券投資で損失が発生する可能性

B. 債務者が元金と利息を期日に返済できず、銀行に損害を与える可能性

C. 市場の需要が弱いため、銀行は未償還の債券を売却せざるを得ず、債券をより低い価格でしか売却できない。

D. 予測不可能な価格変動により、銀行の有価証券投資による元本および利息収入の購買力が、有価証券投資時に支払った資金の購買力よりも低くなり、銀行が購買力の低下を被る可能性があります。

【答え】A

43. 額面1,000元、期間2年、クーポンレート10％、利息は年末に年1回支払われ、無リスク金利は15％の中期国債があると仮定します。この債券の現在の市場価格は（）です。

.918.71

B .1000

C.847.22

直径 .869.56

【答え】A

44. 手形の割引率（割引率）は、通常、同じ期間の他のローンよりも高くなります（）。

A. 高い

B. 同じ

C. ロー

D. 不確実

【答え】C

45. 商業銀行はその性質上、一種の（）である。

A. 工業および商業企業

B. ユニバーサルバンク

C. 金融企業

D. 専門銀行

【答え】C

II.多肢選択式問題（以下の各質問には、正解が 2 つ以上あります。正解を多く選んだり、少なく選んだり、間違ったり、または何も選択しなかったりしても、ポイントは付与されません。合計 30 問あり、各質問のポイントは 2 ポイントです）

1. 商業銀行の機能には（ ）が含まれる。

A. 信用仲介業者

B. 決済仲介業者

C. 信用創造機能

D. 金融サービス機能

【答え】A,B,C,D

2. 商業銀行の経営管理原則には（）が含まれる。

A. セキュリティ

B. 流動性

C. 収益性

D. 準備率

【答え】A、B、C

3. 商業銀行の負債の流動性は、能動的な負債を創出することによって達成され、主な手段には（）が含まれる。

A. 中央銀行からの借入

B. 高額譲渡性預金証書の発行

C. 銀行間融資

D. 国際金融市場ファイナンスを活用する

【答え】A,B,C,D

4.損失準備金は主に（）に分けられます。

A. 預金損失引当金

B. 貸倒引当金

C. 銀行間貸出損失準備金

D. 有価証券損失引当金

【答え】B,C

5. 次の項目のうち、補足資本に属するものはどれですか。

A. 非公開埋蔵量

B. 一般準備金

C. 長期劣後債

D. 再評価準備金

【答え】A,B,C,D

6. 優先株と普通株の比較のうち、正しいのは（ ）である。

A. 本質的には同じである

B. 優先株主には最初に支払われる固定配当率がある

C. 会社が合併、再編、閉鎖、解散、破産した場合、優先株主は普通株主よりも優先して元本の回収を受けることができます。

D. 配当所得に課税される場合、優先株主は配当の一部を非課税で受け取ることができる場合が多くあります。

【答え】A、B、C、D

7. 商業銀行の負債は主に（）で構成されています。

A. 預金債務

B. 借入債務

C. 和解における債務

D. ローン

【答え】A、B、C

8. 商業銀行の預金コストは（）部分で構成されています。

A. 利息費用

B. 運営コスト

C. 銀行資金調達コスト

D. 銀行への連鎖反応コスト

【答え】A,B,C,D

9. 商業銀行融資は、その期間に応じて分類することができます（）。

A. 短期的

B. 中期

C. 割引

D. 長期

【答え】A、B、D

10. 次の組織のうち、保証人になることができないのはどれですか。

A. 国家機関

B. 公共福祉を目的とする公的機関および社会団体

C. 法人の支店および機能部門

D. 法人が認可した法人の支店および機能部門（認可の範囲内）

【答え】A、B、C

11. 保証期間に関する次の記述は正しいです（）。

A. 保証期間とは、保証人が保証責任を負う有効期間のことです。

B. 保証期間には、法定保証期間と合意された保証期間が含まれます。

C. 法定保証期間は、融資元金の支払期限後6ヶ月以内です。

D. 合意された保証期間は法定保証期間よりも優先される

【答え】A,B,C,D

12. 銀行の合併と買収の機能には（）が含まれます。

A. 規模を拡大し市場を占有する

B. コストを削減し、規模の経済性を実現する

C. 多様性を追求する

D. 互いの強みを補完し、相乗効果を生み出す

【答え】A,B,C,D

13. 銀行のセキュリティを評価する指標には（）が含まれる。

A. 資金自給率

B. 自己資本比率

C. 資産利益率

D. 資本利益率

【答え】A,B

14. 感応度ギャップ分析レポートの使用は、銀行が金利リスクを排除するための対策の 1 つです。正しい方法は()です。

A. 予想金利上昇によりプラスギャップが発生

B. 金利が上昇し、マイナスのギャップが生じると予想される

C. 予想される金利低下によりプラスのギャップが生じる

D. 予想金利が低下し、マイナスのギャップが生じる

【答え】A,D

15. 商業銀行が金利感応性のマイナスギャップにある場合、（ ）。

A. 金利に敏感な資産は金利に敏感な負債よりも大きい

B. 金利に敏感な資産は金利に敏感な負債よりも少ない

C. 金利感応度比率が1より大きい

D. 金利感応度比率は0～1である

【答え】B,D

16. 金利感応度の高い負債には（）が含まれる。

A. マネーマーケット借入

B. 短期預金

C. 中長期変動金利預金

D. 定期預金

【答え】A、B、C

17. 中小銀行が流動性リスク管理を行う際に一般的に採用する戦略には（）が含まれる。

A. 資産流動性管理戦略

B. 負債流動性管理戦略

C. バランスのとれた流動性戦略

D. 借入流動性戦略

【答え】A,C

18. 銀行の流動性供給源は以下のとおりです（）。

A. 顧客預託金

B. 顧客がローンを返済する

C. マネーマーケット借入金の返済

D. 運営費

【答え】A,B

19. 商業銀行の流動性は（）を指します。

A. 堆積物を吸収する

B. 融資の実施

C. 満期時に預金を引き出す預金者のニーズを満たす

D. 適格な借り手の融資ニーズを満たす

【答え】C,D

20.「貸出リスクの分類に関するガイドライン」（）で分類される不良債権の区分は以下のとおりです。

A. 融資に焦点を当てる

B. 不良債権

C. 損失ローン

D. サブプライムローン

【答え】B,C,D

21.債務返済能力比率には主に（）が含まれます。

A. 負債対資産比率

B. 流動比率

C. 負債資本比率

D. 当座比率

【答え】A,B,C,D

22. キャッシュ・フロー計算書における現金とは（ ）を指す。

A. 現金

B. 株式

C. 3ヶ月以内に償還期限が到来する債券

D. 当座預金

【答え】A,C,D

23. 借入の「5C」信用分析において、ローンの担保を評価する際には、（）に注意する必要があります。

A. 担保の流動性

B. 担保の価格安定

C. 保証人の保証資格と財務力

D. 保証人の保証能力が保証融資額に見合っているかどうか

【答え】A,B,C,D

24. 仲介業務に伴うリスクとしては（）が考えられる。

A. 流動性リスク

B. 市場リスク

C. カントリーリスク

D. 信用リスク

【答え】A,B,C,D

25. オフバランス事業の特徴は以下のとおりです（）。

A. 手数料を請求する

B. 事業が貸借対照表に反映されていない

C. 潜在的な資産負債リスクは発生しない

D. 潜在的な資産および負債リスクを伴う

【答え】A、B、D

26. 市場が買い手に有利な場合、買い手は（）オプションを購入します。これにより、オプション契約の有効期間中に特定の行使価格で一定量の外国為替を購入する権利を取得できます。

A. 弱気

B. 強気

C. 購入

D. 売る

【答え】B,C

27.輸出信用は、その目的に応じて（）に分けられる。

A. 購入者の信用

B. ハイブリッドローン

C. 売主クレジット

D. シンジケートローン

【答え】A,C

28. 商業銀行の国際業務の組織構造には（）が含まれる。

A. 海外支店

B. 海外駐在員事務所

C. 外国子会社銀行

D. 外国コルレス銀行

【答え】A,B,C,D

29. 銀行が証券投資をする際に直面するリスクには（）が含まれる。

A. 信用リスク

B. インフレリスク

C. 金利リスク

D. 流動性リスク

【答え】A,B,C,D

30. 抵当権を設定できない不動産は次のどれですか。

A. 国有地所有と集団土地所有を含む土地所有

B. 耕作地、家屋敷、私有地、私有丘陵などの共同土地を使用する権利

C. 学校、幼稚園、病院、社会福祉団体等の公共機関の教育施設、医療施設、その他の社会福祉施設

D. 所有権または使用権が不明または争われている財産

【答え】A,B,C,D

3. 短答式問題（全15問、各6点）

1. 商業銀行の資本の主な構成要素とその内容は何ですか?

【回答】資本の源泉と性質に応じて、資本は以下の部分で構成されます。（1）株式資本-普通株と優先株。普通株は銀行の株式資本の基本的な形態であり、財産権の証明です。この権利は主に 3 つの側面に反映されています。第一に、銀行の運営に関する決定を下す権利があります。第二に、銀行の利益と資産を分配する権利があります。 3 つ目は、銀行が追加の普通株を発行する場合、新株を引き受ける権利が与えられます。優先株とは、配当金の分配を優先的に受けられる株式であり、普通株と債券の両方の特性を持っています。優先株主は固定率の配当金を受け取り、銀行が資産を清算する際には普通株主よりも優先されますが、会社に対する経営権や議決権はありません。 （２）剰余金－資本剰余金及び利益剰余金（３）負債資本：資本手形及び資本債券を含む。 （３）リスク準備金

2. バーゼルIに従って資本はどのようなカテゴリーに分類され、それぞれの具体的な内容と機能は何ですか？

【回答】バーゼルIでは、銀行資本を中核資本と補足資本の2つのカテゴリーに分類しています。コア資本またはTier 1資本は、銀行資本の最も重要な部分です。その値は安定しており、各国の銀行で同じであり、公的会計で公表されており、自己資本比率を判断する基準となります。これは、払込普通資本および永久非累積優先資本を含む永久株主資本から構成されます。開示準備金は、利益剰余金またはその他の剰余金を通じて開示された形で貸借対照表に反映される準備金です。補足資本には主に、未公開準備金、再評価準備金（不動産再評価準備金、有価証券再評価準備金を含む。資産の再評価は、公的に認められた専門鑑定機関によって実施される必要がある）が含まれます。

3. バーゼル II の特徴を簡単に説明してください。

【回答】（１）金融機関が直面する主なリスクを網羅しています。 （２）リスクと資本の監督は定性的手法と定量的手法の組み合わせを反映している。 （３）銀行が規制資本を定量化するための柔軟性と多様性を提供する。 （4）証券化やクレジットデリバティブなどのリスク軽減技術など、国際金融市場におけるイノベーション、リスク定量化、管理技術の最新の動向を反映している。 （５）協定の複雑さと国際的な論争の広がり。

4. 商業銀行の自己資本比率を改善するにはどのような方法があると思いますか?商業銀行を例に挙げて、これらの方法によって銀行の自己資本比率がどのように改善されるのか説明してください。

【回答】自己資本比率の計算式によれば、商業銀行が自己資本比率を改善するために講じる措置は、資本の増強とリスクの低減に他なりません。 （１）資本金を増加する。資本を増加するということは、新たな資本を調達して資本の源泉を拡大することを意味します。方法は内部補充、外部資金調達、またはその両方になります。 ① 内生的資本運営。内生的資本とは、内部留保利益を通じて得られる資本の源泉です。銀行の内生的資本管理には多くの利点があります。まず、コストが公的市場からの資金調達よりも低くなります。内部資金調達により、商業銀行は発行手数料を支払う必要がなくなり、配当金や利息を負担する必要がなくなります。第二に、銀行に対する当初の株主の支配力には影響せず、既存の資本の希薄化を回避できるため、当初の株主から反対されることはない。 ②外部資本：普通株式及び優先株式の発行、資本性債券の発行、資産のセール・アンド・リースバック、株式債券の転換。 （２）リスクを軽減する。 1 つ目は包括的なリスク管理を実施すること、2 つ目は資産規模を縮小すること (あまり一般的ではない)、3 つ目は資産リスクウェイトを調整することです (一般的に使用される)。

5. 銀行融資の価格設定はどのような原則に従うべきでしょうか?

【答え】（1）利益最大化の原則。利益の達成は企業が追求する目標です。融資収入は、目標利益を達成するために資金のコストと費用がカバーされることを保証する必要があります。 （２）市場シェア拡大の原則ローンの価格は、顧客の支払い能力を考慮する必要があります。融資価格が高すぎると、一部の顧客を失うことになります。したがって、銀行は融資価格を設定する際に、自らの優位性を最大限に発揮するために、同業他社や類似の融資の価格水準を考慮する必要があります。 （３）融資担保の原則を確保する。ローンの価格設定は、リスクとリターンの対称性の原則に従う必要があります。ローンの価格は、ローンの直接的なコストと費用、およびリスクコストの両方をカバーできるものでなければなりません。融資リスクが高ければ高いほど、融資コストも高くなる可能性が高く、融資の価格設定は銀行資産の安全性を確保する必要があります。 （４）銀行イメージの維持融資価格設定は法律や規制を遵守し、悪質な競争、金融秩序の破壊、銀行全体の利益の損害を避ける必要があります。

6. 保証法では保証期間をどのように規定していますか？

【回答】保証期間には、約定保証期間と法定保証期間が含まれます。合意保証期間とは、保証人と銀行が保証責任を負うことに合意した期間を指します。法定保証期間とは、法律で定められた保証人が保証責任を負う期間のことです。合意された保証期間は法定保証期間よりも優先されます。保証人と商業銀行が保証期間について合意していない場合、保証法は法定保証期間を規定しており、つまり、一般保証であれ連帯責任保証であれ、法定保証期間は元本債務、つまり銀行の融資元本が満了した後 6 ヶ月間に限られます。保証契約において、貸主と借主が保証期間について合意しない場合は、法定保証期間とみなされます。融資の延長には保証人の書面による同意が必要です。保証人の書面による同意がない場合は、保証期間は当初の契約で合意された期間または法律で定められた期間となります。この期間中に商業銀行が借り手を訴えず、または仲裁を申請しない場合、保証人の保証責任は免除される。商業銀行が借入人に対して訴訟を起こしたり仲裁を申請したりした場合は、担保期間についても時効中断の規定が適用される。

7. 金利感応度管理の戦略について簡単に説明してください。

【回答】金利感応度管理については、銀行運営者によって選択する戦略や方法が異なります。 （１）ギャップを作る - 積極的な戦略。つまり、銀行は金利感応ギャップを積極的に作り出し、金利の変化を利用して利益を得ているのです。金利が上昇傾向にあると予測される場合、銀行は金利に敏感な資産を増やし、金利に敏感な負債を減らして、プラスの資金ギャップを作り出す必要があり、金利の上昇率が上がるにつれて、そのギャップは拡大するはずです。理論上は、金利が最高値に達したときにギャップが最大になるはずです。金利が低下すると予測される場合は、金利感応度ギャップをマイナスの値に調整するようにしてください。金利が最低水準まで下がると、マイナスの差は最大になるはずです。 （２）ゼロギャップ - 防御戦略多くの中小銀行にとって、金利の調査と予測には多額のコストがかかり、それを負担する余裕がありません。そのため、中小銀行は、リスクを最小限に抑えて収益を増やすために、金利に敏感な資産を金利に敏感な負債と等しくするゼロギャップ戦略を採用する、免疫戦略とも呼ばれるより保守的な防御戦略を採用することがよくあります。

8. 流動性を測定する方法は何ですか?

【回答】（１）資金需給ギャップ予測法：将来の一定期間における予想される流動性需要と流動性供給の差を予測することにより、流動性ギャップを判定し、銀行が将来直面する流動性状況を予測し、流動性管理対策を講じる。 （２）資本構成方式この方法では、まず、銀行預金やその他の資金源を、引き出される可能性の推定に基づいて 3 つのカテゴリに分類します。

①「ホットマネー」負債、すなわち金利に極めて敏感であるか、または近い将来に引き出される可能性が高い預金または銀行間貸付。 ② 不安定な資金、すなわち顧客預金の25％～30％が近い将来に引き出される可能性がある資金。 ③ 安定資金は、コア預金またはコア負債とも呼ばれ、引き出しが不可能な預金です。次に、一定のルールに従って流動性準備金を決定します。たとえば、「ホットマネー」用に 95% の流動性準備金（対応する法定準備金を差し引いたもの）が設定され、不安定な預金および非預金負債用に 30% の流動性準備金が一般的に保持されます。安定した資金のために、流動性準備金を 15% 未満に維持します。融資に関しては、顧客関係を維持するという現在の原則に従い、銀行は顧客との長期的な関係を確立するために、あらゆる融資ニーズを満たすよう最善を尽くす必要があります。顧客との融資関係は他の銀行商品の販売を促進し、手数料収入と銀行に対する顧客の長期的な依存をもたらすことができるからです。したがって、銀行は新規融資の最大可能額を見積もる必要があります。 （３）流動比率指標方式

9. 借り手のさまざまな早期警告サインについて簡単に説明してください。

【回答】（1）借り手の財務上の警告信号は2つの側面から得ることができます。 1つは、借り手の財務諸表を包括的、体系的、継続的に分析することで、借り手の収益性、債務返済能力、キャッシュフローなどの問題を発見できることです。2つ目は、借り手の銀行預金、銀行から借り入れた融資と返済状況、売掛金などの情報など、借り手の財務活動を監視し、借り手の財務活動で発生する問題を把握することです。 （２）借り手の非財務的な警告信号例えば、借り手の事業戦略の変化、事業範囲の変更、経営上の問題、会社の体質の変化、優良顧客の喪失、業界の発展見通しの変化などです。

10. 商業銀行の融資リスク管理における「5つのC」分析には具体的に何が含まれますか?

【回答】5つのC分析には、（1）性格：借り手の返済意欲と誠実さが含まれます。企業の場合、借り手の性格には、借り手の背景、年齢、経験、不正行為の記録の有無などが含まれます。 （２）返済能力：将来において借入金を期日通りに返済する能力。それは、法的能力とローンの返済能力の2つの意味を持っています。 （３）資本金：借り手の自己資金、すなわち純資産。資本は借り手の経済力を表し、リスクを負う能力を反映します。また、借り手のリスク志向も反映します。資本が強ければ強いほど、リスク許容度が高まり、深刻な金融危機や破産によりローンを返済できなくなる可能性が低くなります。 （４）担保：第三者の信用保証と担保の保証が第２の返済源となる。保証は、借り手の返済意欲を高め、債務不履行が発生した場合に銀行が補償されることを保証するために使用されます。彼らは銀行のリスクを減らす手段です。 （5）動作条件：借り手自身の運用環境と外部環境。営業環境には、当社自身のビジネス範囲、運用方法、技術的特性、市場シェア、生産、供給、マーケティングの特性、競争力、人事の質、経済的利益、開発の見通しなどが含まれます。外部環境には、マクロ経済的条件、産業開発の見通し、政治的、経済的、文化的側面などが含まれます。

11。前方の外国為替取引と比較して、先物の外国為替取引の特徴は何ですか？

[回答]（1）外国為替取引会場を修正。 （2）標準化された契約。 （3）実際の配送率が低い。 （4）マージンシステムには、買い手と売り手の間に直接的な契約上の関係はありませんが、クリアリングハウスとの契約上の責任関係があります。

12.消費者ローンの借り手の返済能力に影響を与える要因は何ですか？

[回答]以下の側面からの借り手の返済能力を分析します。ローンの目的と使用。借り手と家族の雇用と収入の状況。借り手の不動産および金融資産のステータス。借り手の負債ステータス。借り手の保証ステータス。借り手の信用記録とデフォルトがあるかどうか。借り手が支援する義務がある借り手の人口と健康状態。

13。誓約と住宅ローンの違いを説明してください。

[回答]最初に、セキュリティの主題は異なります。住宅ローンの主題は主に不動産ですが、特定の可動財産でもあります。誓約ローンの主題は、移動可能な財産または財産権のみである可能性があります。第二に、主題の所有と管理は異なります。住宅ローンの主題は借り手によって所有および管理され、借り手または抵当権は抵当財産をそのまま維持する必要があります。誓約ローンの担保は銀行によって所有および管理されており、銀行は担保を適切に維持する義務を負いますが、契約者に対応する料金を請求します。第三に、契約の有効性は異なります。住宅ローンの財産が登録された後、住宅ローン契約は法的に有効になります。誓約ローンでは、ほとんどの場合、契約は誓約された財産またはその証明書が銀行に引き渡されると有効になりますが、譲渡可能な株式といくつかの独自の権利を登録する必要があります。第四に、銀行が自分の請求を認識するための手順は異なります。銀行は、銀行と借り手の間の契約により、抵当財産の競売、販売、または割引からの収益を補償するために契約を正しく認識することができます。合意に達しなかった場合、銀行は法廷で訴訟を起こさなければなりません。一方、誓約ローンでの誓約の実現は、合意に達した場合、法律に従ってオークションを通じて銀行が直接実行することができます。

14.商業銀行が住宅ローンを発行するとき、住宅ローンの財産はどのような条件を満たす必要がありますか？

[回答]抵当財産は、法律が住宅ローンの権利を確立することを許可し、譲渡可能でなければならない財産でなければなりません。法律が譲渡することを禁止する財産は抵当にならないかもしれない。抵当権者が処分する権利を持っていることは財産でなければなりません。抵当財産によって担保された債務は、抵当財産の価値を超えない場合があります。抵当財産は管理しやすいものでなければなりません。抵当財産の品質と価格は、測定しやすく、比較的安定している必要があります。

15。商業銀行の運営と管理の目的を説明してください。それらをどのように理解する必要がありますか？

[回答]商業銀行のビジネス管理目標は、銀行の価値を最大化すること、つまり株主の公平性を最大化することです。株主は銀行の収益に対して残余請求を持っています。これには、株主の権利、義務、リスク、および銀行に対する利益が銀行の債権者、運営者、およびその他の従業員の権利よりも大きいことが必要です。したがって、銀行管理の目的を決定する場合、株主の利益から進み、株主の富を最大化することを選択する必要があります。

IV.計算の質問（計算プロセスは計算項目にリストする必要があります。計算結果は測定単位をリストする必要があります。計算結果に小数がある場合、整数は元で保持する必要があり、残りは2つの小数点に保持されます。この質問には6つの質問があり、それぞれの質問は10ポイントです）

1.銀行には、2000億人民元の資産、配当分布率が40％、払込資本8億人、8億人民元の利益を維持しています。銀行の平均資産成長率は8％です。資産の最低収益はいくらですか？

[回答] ROA =（EC1/TC1）SG1/（1+SG1）（1-DR）= 0.08*0.08/（1+0.08）（1-0.4）= 0.99％。資産の成長率が12％で、資産収益率が0.99％の場合、配当の支払い率は次のとおりです。DR= 1-（EC1/TA1）SG1/ROA（1+SG1）= 1-0.08*0.12/0.0099*（1+0.12）= 13.42％が他の条件が不均一である場合。

2.銀行が新しく開設された銀行であり、その貸借対照表が次の表に示されているとします。現時点では、その資本責任価値は市場価値に等しくなります。銀行には、2種類の収入を生み出す資産があります。 1つは、年間金利が14％の3年間の商業ローンであり、もう1つは年間金利が12％の9年間の財務省債です。銀行の負債には、年間金利の年間金利と4年間の大規模な支配譲渡可能時間預金の1年間の預金が含まれ、年間金利は10％です。資本は、総資産の8％を占めています。

銀行のバランスシート

次の質問に答えてみてください。

（1）各資産と負債の期間を個別に計算し、その後、資産と負債の加重平均期間と期間ギャップを計算します。

（2）上記の例では、銀行がすべての資産プロジェクト契約に署名した後、市場金利が1パーセント上昇すると仮定します。各資産の市場価値と期間と責任を計算し、資産と負債の加重平均期間と期間ギャップを計算します。

2。上記の例では、銀行がすべての資産プロジェクト契約に署名した後、市場金利は1パーセントポイント上昇し、各資産と責任の市場価値と期間を計算し、資産と負債の加重平均期間と期間ギャップを計算します。

【回答】1。商業ローン期間= 2.65（年）財務省債券期間= 5.79（年）。総資産の期間= 3.05（年）、大量移転時間堆積物の期間= 3.49年、総負債の期間= 2.08（年）、総期間ギャップ= 1.14（年）。期間のギャップは0ではありません。金利が変化すると、銀行の総資産と総負債の市場価値が異なる金利で変化し、金利の変化により銀行が市場価値の変化のリスクに直面します。 2。市場金利が1パーセント上昇すると、商業ローン市場価値= 684（10億元）

財務省債券市場価値= 189（10億元）

時間預金市場価値= 515（10億元）

大規模な移転可能な時間堆積物の市場価値= 387（10億元）

資産市場価値= 973（10億元）

負債市場価値= 902（10億元）

エクイティ= 71（10億元）

商業ローン期間= 2.67（年）

財務省請求期間= 5.89（年）

時間預金期間= 1（年）

大規模な転送可能な時間預金の期間= 3.48（年）

総資産期間= 3（年）

総責任期間= 2.06（年）

期間ギャップ= 1.06（年）

3。金利の変化が銀行の純利益収入に与える影響

銀行に次の貸借対照表があると仮定します。

資産（10,000元）平均収益率（％）負債（10,000元）平均コスト率（％）

金利に敏感な1500 12 1700 9

固定金利1200 15900 8

興味がない800 700

200（株主の株式）

合計

次の質問に答えてみてください。

1。銀行の金利感度ギャップ、純利息収入、金利感受性比を計算してください。

2.短期金利がすべて2パーセント上昇した場合、銀行の純利息収入を計算し、1と比較してください。金利の変化が純利息収入に与える影響を説明してください。

3.銀行の総資産と負債が変更されていない場合、資産利益率と負債コストレートは変更されず、資産構造のみが調整され、利子に敏感な資産が300万元増加し、固定金利の資産は300万元増加します。この資産溶解構造の下で、金利が2パーセント上昇した場合、純利息はどのように変化しますか？

【回答】分析と回答：

1。GAP= IRSA-IRSL = 1500-1700 = -2百万元;純利息収入= 1500*12％+1200*15％-1700*9％-900*8％= 1.35百万元。 SR = IRSA/IRAL = 1500/1700 = 0.88; 2。金利の感度のギャップがマイナスであり、金利が上昇すると、銀行の純利息収入は減少します。 3。答えは省略されています。

4.次の表には、予測期間中の銀行の預金額、法定予備料金、および撤回される流動性基金の割合を示します。

銀行の法定予備比に対する負債の比率、および流動性基金の撤回ユニット：百万元

さまざまな負債残高の法定予備比率は、流動性ファンドの発行

金利に敏感な資金3008％2495％

不安定な資金2505％12.5 30％

安定性基金4003％1215％

12の新しいローン100％

銀行の流動性のニーズを計算してみてください。

[回答]銀行流動性の需要

= 0.95*（300-24）+0.3*（250-12.5）+0.15*（400-12）+1*12 = 403.65（百万元）

5.銀行には、選択できる2種類の債券があります。1つは課税対象債であり、名目上の利回りは10％、もう1つは名目上の債券が8％、銀行の所得税率は34％です。銀行はどの債券投資を選択する必要がありますか？

[回答]課税債の実際の収益率= 10％*（1-34％）= 6.6％

非課税債の実質利回り= 8％*（1-0％）= 8％

免税債を選択する必要があります。

6.銀行は、法人預金の1億元、貯蓄預金の2億元、金融預金の5,000万元、株式資本5,000万元を含む、合計4億元資金を調達しました。利息および非利子のコスト比率がそれぞれ10％、11％、11％、および22％である場合、非営利資産の割合は15％、5％、2％、および0％です。税引前コストはいくらですか？

[回答]税引前コスト= [10000/40000×10％/（100％-15％）]

+[20000/40000×11％/（100％-5％）]

+[5000/40000×11％/（100％-2％）]

+[5000/40000×22％/100％]

= 12.88％

5。ケース分析の質問（この質問には合計3つの質問があり、各質問は15ポイントです）

1。 2003年5月15日、会社Aは、2003年6月10日から2004年6月10日まで、1年間のローン期間で銀行B. B. B. B. Bank Bとのローン契約に署名しました。 3つのパーティーはすべて、公式のシールでそれをスタンプしました。 2004年6月10日、A Company Aは、管理が不十分なため、ローンの返済に失敗しました。その後、銀行BはC社に保証の責任を果たし、最初にローンを返済するよう求めました。 C社は次のように述べています。この保証は3つの当事者によって合意され、2004年6月10日を超えており、当社はもはや保証責任を負いません。三者の交渉は失敗しました。 2004年6月20日、Bank BはC社を裁判所に導きました。

次の質問に答えてください。

1.保証期間に関する保証法の規定は何ですか？

2。裁判所は、Bank BのCompany Cが保証責任を果たすために要求するのを支援しますか？

[回答]分析と回答：

このケースの焦点は次のとおりです。C社が発行した保証書から判断すると、保証期間は元本債務の業績期間と同じです。つまり、会社Aのローンの返済日は保証契約の保証期間の有効期限です。それでは、そのような保証期間をどのように見ても、それが追跡されたり、不明確であると見なされたりするかどうかにかかわらず、どのように見なければなりませんか？

1.保証期間は、保証人が保証責任を実行する期間であり、主要な債権者のパフォーマンス期間の満了後の期間です。合意された保証期間の当初の意図は、債務者が満期時に義務を実行できなかった場合、保証人に義務を実行することを要求することです。したがって、合意された保証期間は、元本債務のパフォーマンス期間の満了後の期間でなければなりません。ただし、当事者によって合意された保証期間が主要な債務のパフォーマンス期間に等しい場合、この契約は有効ですか？現時点で保証期間を決定する方法は？ 2000年9月29日に最高人民裁判所によって公布された「保証法に関するいくつかの問題の解釈」の第32条は、「保証契約に規定されている保証期間が元本債務の業績以前または等しい場合、保証期間は契約期間が6か月であるとみなされる場合、この規定は次のとおりです。1つ目は、保証自体が問題または債務の保証であり、債権者の請求の実現を保護するために第三者のクレジットまたは特定の財産を使用するシステムです。その目的は、特定の債務を返済する債務者の能力を強化し、特定の債務を事前に支払うか、第三者から受け取ることができるようにすることです。第二に、法定保証であろうと合意された保証であろうと、保証期間を明確にする必要があります。ただし、合意された保証期間は、元本債務の満了後の特定の時間でなければなりません。合意された保証期間が主要な債務返済期間中である場合、最終日であっても、主要な債務は依然として債務者によって返済されるべきです。このようにして、当事者によって合意された保証期間は、保証を確立する当事者の当初の意図に反して、保証人の保証責任を無駄にします。保証期間は無意味であり、当事者が保証期間について合意していないとみなされるべきであることがわかります。この場合の保証契約は標準化されていませんが、債権者銀行Bに債務者Cが債務権の実現を保証するために保証を提供するよう求めた場合、C社はA社の要請で保証を提供することに同意し、保証書に署名して封印します。さらに、他の違法な状況はありません。これは、法律で規定されている範囲内の3つの当事者によって独立して設定された保証が有効であることを示しています。しかし、C社は保証書に「2004年6月10日まで保証に同意することに同意する」と述べた。保証期間は、主要な債務パフォーマンス期間の満了日、つまり2004年12月10日から6か月後です。C社は、2004年6月10日を超えるという理由で保証責任を免除されると主張することはできません。

2。保証法の第19条によれば、当事者が保証方法に関する契約を結んでいない場合、または契約が不明である場合、共同およびいくつかの責任保証に従って保証責任を負うものとします。この場合、当事者は保証方法に同意しませんでした。 C社は、法律に従って共同といくつかの責任を負うものとします。銀行Bは、被告AとしてA Company Aに被告人として訴訟を起こすことができます。 A社はローンを返済できないため、Company Cは反対にローンの元本、利息、およびその他の費用を返済するものとします。

2。銀行は、1999年8月24日に1年の任期で900万元のKaifeng Companyの融資を発行しました。 Haoyunlai Companyは、2年間の保証期間を持つ共同およびいくつかの責任保証を提供しました。ローン期間中、Kaifeng CompanyはHuafeng Company and Warner Companyに分かれていました。部門契約によると、900万人民元の総ローンと利息は、スプリットカンパニーが半分に負担します。貸付銀行は、エンタープライズ分離のプロセス全体を認識していますが、上記の債務処理計画について書面で意見を述べていません。ローンの期限が切れた後、Huafeng Companyは融資の450万元の元本と利子を返しましたが、ワーナーカンパニーはそれを返済しませんでした。ワーナーは銀行の収集通知に署名することを拒否しているため、2002年11月27日にローン会社はワーナーのコレクションを公証しました。 2002年11月27日、Haoyunlai Companyは、保証人の責任のパフォーマンスの通知に署名しました。このローンは交渉と回復を絶望的であったため、2003年2月2日に、ローン銀行はHuafeng Company、Warner Company、Haoyunlai Companyを共同被告人としてリストし、裁判所に3社にローンの返済を命じるよう要求しました。 Huafeng Company and Warner Companyは、貸付銀行の訴訟が制限法を超えていると考えており、Haoyunlai Companyは、ローン銀行が保証期間内に権利を請求していないと考えています。したがって、3つの企業はすべて、返済責任を負わないと主張しました。

Huafeng Companyは、その会社が合意されたとおりに完全かつタイムリーな方法でローンの元本と利益を返還したと考えており、ワーナーに代わって返済責任を引き受けるべきではないと考えています。ローン銀行には、Huafeng Companyがワーナーに代わって校長と利益を返済することを要求する理由も法的根拠もありません。

ワーナーは、貸付銀行には融資管理に深刻な問題があり、貸付銀行の訴訟は制限法を超えており、裁判所はそれらを受け入れるべきではないと考えています。

幸運のLai Companyは、貸付銀行が保証期間内と保証契約の制限法の法律を請求していないと考えているため、Lay Lai Companyは返済責任を負わないと主張しています。次の質問に答えてみてください。

1。この場合、中国のhuafeng会社、ワーナー・カンパニー、ハイオンライ・カンパニーは、元の債務を返済する責任を負うべきでしょうか？

2。この事件はどのような啓示を与えてくれましたか？

[回答]分析と回答：

1. Kaifeng Companyが分離されたとき、Huafeng Company and Warner Companyは元の企業の債務について合意したが、債権者はそれを明示的に認識しなかった。 「企業改革に関連する民事紛争事件の裁判に関するいくつかの問題に関する最高人民裁判所の規制」の第12条によれば、Huafeng CompanyとWarner Companyは、この場合の債務に対する共同およびいくつかの責任を負うものとします。しかし、この場合のローンは2000年8月23日に失効し、貸付銀行は2002年11月23日までワーナーから債務を徴収しませんでした。この期間中、貸付銀行はHuafeng Companyに対する権利を請求していませんでした。したがって、Huafeng CompanyおよびWarner Companyに対するローン銀行の訴訟は、制限の法律を超えており、勝つ権利を失いました。

保証の問題に関して、貸付銀行は、ローンの満期日（つまり、2002年8月22日より前）から2年以内に保証人からの権利を主張するものとします。ただし、上記の有効期間中、貸付銀行は保証人の権利を主張せず、契約の制限法を中断するための措置を講じず、実質的なセキュリティ権を失いました。保証人の義務を遂行するという保証人の保証人の行動にその後署名することは、原告が彼の安全権を失うという事実を変えることはできません。したがって、保証人の幸運は、会社に来ることが保証責任から免除されるべきです。裁判所は、貸付銀行からのすべての訴訟要請を却下する必要があります。

2。啓示：それは一時停止のない銀行ローン事件であったはずでしたが、彼自身の仕事の間違いのためにローン銀行は失われました。これは、ローン後の管理におけるローン銀行に存在する問題を反映するのに十分です。第一に、制限法の概念は無関心であり、制限法の法的リスクの防止は無視されます。第二に、2番目の返済源の保証人の収集と回復は無視され、保証人はセキュリティから除外されます。

商業銀行は、リスクを防止および制御するための意識と能力を特に改善し、ローン後の管理責任システムを改善し、信用運用手順を標準化し、報酬と罰対策を策定し、ログインしてローンの貸し出し機関車をタイムリーにチェックし、各ローンの収集と変革の対策と責任者を真剣に実装する必要があると考えています。各借り手のさまざまな状況に応じて、法的訴訟、銀行業務交渉、企業資産および債務再編、融資譲渡、オークション、およびその他の方法を採用して、計画に従って不良債権を集めて変換する必要があります。

3。 2007年9月、河北サンル酪農グループはまだ栄光のピークにいました。 Sanlu Dairy Groupは、現時点で高度な輸入生産機器を購入する準備をしていましたが、これには550万元が必要でした。取締役会の決議後、サンル酪農グループの下にある工場の建物が銀行からお金を借りるための担保として使用されました。したがって、11月10日に、Sanlu Dairy Groupの財務部門マネージャーであるLi氏は、Hebei州Shijiazhuangの銀行Xにローン申請を提出しました。

銀行XのマネージャーWangがこのビジネスを担当しています。マネージャーの王は、サンル・デイリー・グループの財務マネージャーである李氏と多くの企業を実施しており、良好な関係を維持しています。マネージャーの王がSanlu Dairy Groupの住宅ローンローン申請を見たとき、彼は基本的にローンに同意しましたが、彼は住宅ローンについて少し心配していました。 Sanlu Dairyが担保として使用する工場は8年前から500万の簿価があり、工場の実際の価値は簿価よりも少ない。しかし、Sanlu Dairy Groupとのいくつかの事業運営を通じて、マネージャーのWangは、Sanlu Dairy Groupは常に功績があり、優れたパフォーマンスを持つ会社であると信じていました。したがって、彼はこの1年間の住宅ローンに、500万元の簿価で担保として同意しました。

2008年9月、Sanlu Dairy Groupは「有毒ミルクパウダー」事件のために破産に直面し、銀行Xの550万元の元本および利益を住宅ローンに返済することができませんでした。したがって、銀行Xは契約の下で500万元の簿価で工場を取得し、損失を補うために工場を販売する準備をしていました。しかし、工場を再評価した後、バンクXは工場の市場価値がわずか330万元であり、バンクXが損失を被ったことを発見しました。

次の質問に答えてみてください。

1.商業銀行住宅ローンの抵当財産はどのような条件を満たすべきですか？

2。この事件によると、Sanlu Dairy Groupのこの住宅ローン事業事業には、X銀行がどのような重要なポイントが関与していますか？

[回答]分析と回答：

1。抵当財産を満たすべき条件：第一に、抵当に入れられた財産は、法律によって確立され、譲渡される可能性がある財産でなければならず、法律で禁止されている財産は抵当に入れられないものとします。第二に、それは抵当権者が処分する権利を持っている財産でなければなりません。抵当財産は、抵当権者が所有する必要があります。または、国有財産は、抵当権者によって処分される権利がある必要があります。第三に、住宅ローンによって保証されている債権者の権利は、抵当財産の価値を超えてはなりません。抵当財産は管理しやすいものでなければなりません。第4に、抵当財産の品質と価格は測定しやすく、比較的安定している必要があります。

2。この事件によると、Sanlu Dairy Groupの銀行Xの住宅ローンの事業事業に関与する重要なポイントは、担保のレビューと担保の評価です。銀行Xは、ローンを発行する際にSanlu Dairy Groupの住宅ローンの詳細なレビューを実施しなかったため、住宅ローンを再評価しませんでした。銀行は、借り手の資産の簿価を住宅ローンの保証価値として使用しているため、銀行Xは最終的に住宅ローンの所得価格を処理することでローンを返済できないため、損失が発生します。さらに、借り手には「有毒ミルクパウダー」の事件もありました。