運転資本には何が含まれますか? （企業の運転資金管理をどう強化するか？実践的な情報をお届けします）

企業の運転資金管理を強化するには？実用的な情報はこちら

企業の運転資本とは、売掛金、在庫、その他の売掛金、支払手形、前払手形、未払費用、その他の未払金など、企業が流動資産に投資する資金を指します。では、企業の運転資本管理を強化するにはどうすればよいのでしょうか?

1. 購入および販売プロセスにおけるリスクを事前に予測、分析、管理することで、リスクを可能な限り回避する

利益を実現し、より多くの製品を販売するために、多くの企業は信用販売を行うことがよくあります。売上実績の一方的な追求は売掛金管理の怠慢や非効率な管理につながる可能性があります。たとえば、クレジット販売パートナーのキャッシュフローと信用状態に関する知識が不足し、支払いを適時に回収できない場合、顧客が支払いを怠り、帳簿上の利益は高くなるものの、実際の資金はほとんどなくなる可能性があります。この点、財務部門は信用販売や前払業務に対する管理を強化し、対応する売掛金および前払金管理システムを策定し、売掛金管理を強化し、売掛金を適時に回収し、リスクを軽減し、企業の資金管理の利用率を向上させる必要があります。

2. コストを抑制し、企業利益を増やし、企業価値を高める

会計上の利益は、現在の収益と費用コストを一致させた結果です。企業は、どのような収入レベルであっても、利益と企業価値を高めるために、内部コストと経費を管理し、予算を準備し、管理を強化し、不要な支出を削減する必要があります。

3. 企業の財務予算を強化し、企業の運営効率を向上させる

財務管理は、企業全体の視点に基づき、科学的な予測システムを構築し、科学的な予算を立てる必要があります。予算には、売上予算、調達予算、投資予算、人件費予算、経費予算などが含まれます。これらの予算により、企業はリスクを予測し、資金管理に関するさまざまな情報をタイムリーに入手し、タイムリーに一定の対策を講じ、リスクを防止し、効率を向上させることができます。同時に、策定されたさまざまな予算は、企業のさまざまな部門の作業を調整し、部門間の衝突を回避するだけでなく、内部コラボレーションの効率を向上させることもできます。さらに、売上、経費、その他の予算の指導により、営業部門は事前に市場をある程度把握し、市場の変化を把握し、在庫の市場リスクを軽減することもできます。

IV.金融システム構築の改善と運転資金管理の更なる強化

1. 社内管理責任体制を明確にする。多くの企業は、支払いの回収は財務部門の責任であり、営業部門とは関係がないと考えています。実は、これは間違った見方です。実際、売掛金の回収については営業担当者が主な責任を負うべきです。商品を信用販売する際に売掛金の回収を担当する営業担当者は、各売掛金を慎重に取り扱います。営業担当者は商品を発送する前に財務部門の承認を得る必要があり、売買契約に従って適時に代金を回収する必要があります。