年間事業計画の主な内容（XXXX社 事業計画管理施策）

XXXX社 事業計画 経営施策

中天花浦：XXXX社の事業計画管理措置

第1章 総則

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本経営施策は、XXXX株式会社（以下、「当社」といいます）の発展戦略を実行し、当社各部門の事業運営の企画力を強化し、当社のあらゆる業態の持続的かつ健全な発展を促進するために策定するものです。

第2条 定義

年度運営計画は、会社が資源のマクロ管理を強化し、資源を調整し、会社の発展戦略を実現するための重要な管理手段です。企業の資産運用の安全性を確保し、秩序ある管理と着実な効率化を図るための重要な手段です。これは、あらゆるレベルのマネージャーを評価するための重要な基礎でもあります。

第3条 事業計画の事業

会社の事業計画の計画事項としては、主に各事業部門の事業計画、各管理部門の経営計画、人事計画、財務計画などが含まれます。

戦略目標に従って、計画されたプロジェクトは実際の状況に基づいてゼネラルマネージャーのオフィスによって選択されます。

第4条 適用範囲

この管理方法は会社のすべての部門に適用されます。

第2章 事業計画管理システム

第5条 事業計画の種類及び主な内容

組織次元（垂直）：会社の事業計画、部門分解計画。

時間ディメンション（水平）：年間運用計画、四半期分解計画、月間分解計画。

当社の年間運営計画の主な内容は、年間全体運営目標、計画された各プロジェクトの全体運営目標、四半期および月次分解計画（全体別）、部門分解計画（プロジェクト別）などです。

部門分解計画の主な内容は、部門別に分けた計画プロジェクトの全体業務目標、部門四半期分解計画、部門月間作業計画です。

第6条 事業計画策定の原則

1. 市場志向。

2. コミュニケーションと調整。

3. 予算の制約。

4.ローリング調整。

5. 評価と査定。

第7条 事業計画策定の基礎

1. 政治、法律、経済、社会、技術、自然を含むマクロ環境の分析。

2. 業界と競争環境の分析。

3. 会社の内部リソースと能力の分析。

4. 会社の全体的な戦略計画。

5. 事業開発計画

6. 機能開発計画。

7. ゼネラルマネージャーオフィス会議で提案された事業目標。

8. 過年度の会社の事業計画の実施。

9. 各部門の業績評価のための主要指標。

第8条 事業計画と予算の関係

1. 事業計画は、計画年度における会社の活動計画であり、四半期計画や月次計画を策定するための重要な基礎でもあります。事業計画には、年間運営目標、年間予算目標、年間計画と予算目標、月次計画と予算目標、各部門の月次業務計画などが含まれます。

2. 予算は事業計画の重要な部分です。予算とは、金銭的な観点から表現された、企業の運営活動の定量的な計画です。財務会計の原則に従って財務部門によって処理された後、会社の事業活動が会社の利益目標を満たすことができるかどうかを測定できます。

3. 一方で、予算は事業計画から生成されますが、他方では、事業計画の策定にも制約があり、つまり、事業計画は予算の入力と出力を満たす必要があります。

4. 事業計画と予算の一体的作成の原則に基づき、各種予算は事業計画と同時に作成するものとする。

第3章 組織と機能

第9条 管理組織

当社の事業計画管理システムでは、総経理室会議と各部門間の合理的な計画管理関係と責任関係が設計され、継続的に改善されています。

この規定に基づく会社の総経理室の主な構成員は、会員会社の上級幹部、具体的には総経理と副総経理であり、審議の意思決定機関となっている。

第10条 構成部門

1. ゼネラルマネージャーオフィス会議

2. 開発企画部

3. 会社の他の部門

第11条 総支配人の職務

1. 長期開発戦略の見直しを担当します。

2. 年間運営目標の提案と決定、会社の年間運営計画、四半期、月間、部門別分解計画の検討と承認を担当します。

3. 計画実行プロセスを包括的に組織し、指示し、監視して、会社のすべての活動が秩序正しく実行され、計画された目標を達成できるようにします。

第12条 事業部及び機能部の責任

1. 計画のための基礎データを提供する。

2. 各部門の四半期ごとの内訳計画と月間作業計画の草案を提案します。

3. 各部門の作業計画を実行し、総括と分析を行う。

第13条 開発計画部の任務

1. 事業計画書の作成と整理。

2. 事業計画の実施状況の分析。

3. 事業計画の実施状況の査定と評価。

4. 各部門の業務計画をまとめ、バランスを取り、会社の年間運営計画の草案を作成します。

5. 事業計画の実施に関するフィードバックを提供し、事業計画の調整を提案します。

第4章 年間事業計画の作成と見直し

第14条 計画期間

計画期間とは、事業計画の作成対象となる事業期間と、事業計画の実際の実施期間を指します。計画期間は毎年1月1日から12月31日までです。

第15条 事業計画策定プロセス

1. ビジネス目標を提案する

毎年末に、総経理室は年間運営計画の作成を開始し、会社の中長期発展計画、今年の運営計画の実施状況、期待される目標に基づいて、翌年の運営目標を暫定的に提案します。

2. ビジネス目標を議論し決定する

（１）翌年度の運営目標は、総支配人室から開発企画部に通知され、開発企画部は総支配人室が当初提案した翌年度の運営目標を各部に伝え、各部の意見を聴取する。同時に、開発企画部は、全社および各部門の前年度の運営情報を収集・整理し、各部門が自らの分解目標を定めるのに役立てます。

（II）各部門は、自らの状況を踏まえて分解した目標を立案し、その実現可能性と目標達成のための具体的方策を提案し、開発企画部に集約するとともに、総支配人室に提出して検討する。

（III）ゼネラルマネージャーオフィスは、社内の各部門からの全体目標に関するフィードバックを検討し、最終的に各部門の年間運営目標と分解目標を決定します。

3. 年間事業計画案を作成する

（１）総支配人室は、開発企画部に年間運営計画の作成を、財務部に全体予算目標の草案の作成をそれぞれ許可する。ゼネラルマネージャー室は、計画準備の全体的な要件と枠組みを定義し、プロセス中の主要な問題の明確化と議論に参加します。開発企画部は、計画作成の品質と進捗に責任を負います。

（２）各部局は、自らの責任において計画案を作成する。

（３）財務部は、財務計画案の作成及び予算案の提案を担当する。

（IV）人事総務部は人事計画案の作成を担当する。

IV.年間事業計画案の検討

開発企画部は、各部署の計画案を収集し、年間運営計画案の検討のために総支配人室に提出します。各作業計画の調整と実現可能性、および計画間の論理的な関係を具体的に検討します。審査に合格すると、承認のためにゼネラルマネージャーのオフィスに提出されます。

第5章 年間事業計画の分解

第16条 事業計画の分解

開発企画部は、毎年末に各部署を組織し、全体の事業計画を段階的に詳細化して、各部署の四半期ごと、月ごとの分解計画を作成します。

第17条 四半期および月別の内訳

年間運営計画を四半期および月間運営計画に細分化します。

1. 開発計画部は、全体計画の内訳を作成し、各部署の計画を総合的に調整し、均衡を図る役割を担う。

2. 各部門は、自らの具体的な計画の内訳、実施、修正に責任を持ちます。

第18条 部門の月別内訳

各部門は四半期の運営計画を各月ごとに細分化する責任を負います。

各部門の責任者は、部門の四半期運営計画を各月ごとに細分化し、月次作業計画を作成する責任を負います。

第19条 月次分解計画の見直し

各部門の四半期計画、部門内訳計画、月間作業計画は、会社の総支配人室で審議・検討され、総支配人により承認されます。

第6章 事業計画の実施

第20条 計画の発行

毎年末までに、総支配人室は各部門に年間運営計画を発行します。

1. 各部門は、四半期前月末に、年間業務計画、四半期分解計画、部門分解計画に基づき、会社全体の業務進捗状況と部門の実際の業務状況を合わせて、次の四半期の業務計画を提案し、開発計画部に提出して審査を受けるものとする。

2. 開発企画部は、各四半期末に各部門から提出された翌四半期の業務計画を確認し、会社全体の事業計画に基づいて各部門の四半期業務計画を調整・策定します。

3. 各四半期の初めに、ゼネラルマネージャー室は各部門の次の四半期の運営計画と作業計画を承認し、発行します。

4. 計画を実行します。

各部門は、四半期ごとの全社業務計画と自部門の業務計画に基づき、全体の状況を注視しながら業務を遂行し、自らの業務目標と全社業務目標の実現に努めます。

第21条 月次事業計画の発行

1. 各部門は、毎月25日に、会社の四半期分解計画、部門分解計画に基づき、会社全体の作業進捗と部門の実際の作業状況を組み合わせ、翌月の作業計画を提案し、開発計画部に提出して審査を受けるものとする。

2. 開発企画部は、毎月末までに各部から提出された翌月の業務計画を確認し、会社全体の事業計画と四半期事業計画に基づいて各部の月間業務計画を調整・策定します。

３ 総支配人は、毎月初めに翌月の営業計画及び各部署の作業計画を承認し、発令する。

4. 計画を実行します。

各部門は、全社の月次業務計画と自部門の業務計画に基づき、全体の状況を注視しながら業務を遂行し、自らの業務目標と全社業務目標の実現に努めます。

第22条 事業計画の調整

1. 客観的な要因により年間運営計画の調整が必要な場合は、その理由を説明した申請書を総支配人室に提出し、総支配人室での協議と承認を得た後にのみ実施することができます。

2. 客観的な要因により部門の四半期運営計画を調整する必要がある場合、関係担当者は理由を記載した申請書を提出し、総経理室での協議と承認を経て初めて実施することができます。

3. 客観的な要因により部門の月次運営計画を調整する必要がある場合、部門長は理由を記載した申請書を提出し、担当リーダーの審査を受け、総経理の承認を得て実施する。

4. 年間、四半期、月間プランの調整は事前に申請する必要があります。計画を調整する際、関連する他の計画も同時に調整する必要がある場合には、計画のバランスと連携を図るため、まとめて申請する必要があります。

調整計画は書面による承認を必要とし、書面による承認を受けるまでは当初の計画に従って実施されるものとします。

第7章 要約と分析

第23条の要約と分析

会社の開発計画部門と各部門は、四半期と月初めごとに計画の完了状況を総括し、差異を特定し、原因を分析し、改善策を提案し、計画の完了状況に関する分析レポートを作成する必要があります。

開発企画部は、会社の事業計画の実施状況を総括・分析し、報告書を作成する役割を担っています。

各部門は、作業計画の完了状況を要約および分析し、レポートを作成する責任があります。

第八章 附則

第24条 この制度は、会社の開発計画部門が解釈し、会社の総経理の承認を得て公布される。

第二十五条 この制度は、公布の日から施行する。