事業計画には何が含まれるか（事業計画管理手順）

事業計画管理手順

1.0 目的

当社は、会社の品質方針と目標に焦点を当て、内部および外部の環境分析を実施し、事業計画の策定と実行を通じて、あらゆる段階とレベルで会社の品質目標と事業目標を達成します。

2.0 範囲

企業の事業計画の作成、実施、改訂、評価、査定管理に適用します。

3.0 責任

3.1 各機能部門は、年間事業計画の作成および事業計画の実施に必要なデータと情報を収集し、提供する責任を負います。

3.2 総務部は、会社のデータおよび関連情報を収集し、事業計画を策定し、その実施を監督し、統計的評価を行う責任を負います。

3.3 ゼネラルマネージャーは長期および年間の運営計画を承認するものとする。

4.0 手順

4.1 当社の事業計画は長期計画と年度計画に分かれています。

4.1.1 当社の中長期事業計画は、当社の3～5年間の事業目標を定義し、段階的にその実施戦略を計画する文書です。

4.1.2 「年間販売計画」とは、長期計画を達成するために当該年度に達成すべき会社の目標計画および関連指標です。

4.2 事業計画書は、会社の第3レベルの管理文書です。その作成、承認、公開、改訂、撤回は、「文書および情報管理手順」に従って行われます。

4.3 長期計画の策定

4.3.1 各部門は、以下の関連データおよび情報を収集し、毎年11月20日までに総務部に要約を提出する責任を負う。経営管理本部は、毎年12月末に年次業務会議を開催し、内部環境、外部環境、会社の強みと弱みの分析（以下、SWOT分析という）を行う。

1) 外部環境分析には、企業の組織構造と業務、企業の人的資源、財務資源、物的資源とその活用、技術力、製品競争力、企業方針などが含まれます。

2) 外部環境分析には、産業環境、市場環境、社会環境などが含まれます。

① 産業環境：各地域の自動車部品加工の産業構造、原材料メーカーの供給能力、自動車産業に関わる産業政策や法規制、材料科学の学術的発展、部品加工における新技術・新プロセスの動向と自動車産業への影響等。

②市場環境：国内外の競合他社の市場シェア、市場シェアと競争戦略、技術状況、現在の顧客ニーズと今後の製品開発への期待、新製品や輸入品との競争など。

③機会と脅威分析：内部環境分析では自社の強みと弱みをまとめ、外部環境分析では競争上の機会について議論し、自社が直面する脅威を理解します。

4.3.2 SWOT 分析を実施する主な目的は、強みを活用し、弱みを改善し、機会を捉え、脅威を排除することで、企業の成功する発展の方向性と主要な突破口の方向性を決定することです。

1) 成功する発展方向：会社の中長期的な発展方向として、会社の資源、特に自社の優位性を十分に活用して良好な利益を生み出し、外部環境から生じる機会と調整することができます。

2) 重点突破領域：中長期的な発展と成長を追求するためには、まず将来の発展に大きな障害となる自社の弱点を徹底的に理解し、突破と改善を行う必要があります。さらに、外部からの悪影響に対しては、より影響が大きく、突破できるものを今後の取り組みの方向性として選択しなければなりません。

4.3.4 上記の SWOT 分析の後、経営会議は今後 3 ～ 5 年間の取り組みやブレークスルーの方向性を決定し、以下の原則に従って評価して、長期的な方針と目標、および実行すべき計画を策定します。

◆ この計画を実行することによって目的がどの程度達成できるか。

◆ 当該計画を実行するための会社の能力および利用可能なリソースの状況。

◆ この計画を実施するためのコスト。

◆ この計画を実行する際に遭遇する可能性のあるリスクや障害。

◆ この計画を実行する際の従業員の協力度。

4.3.5 長期事業計画は、総経理により審査され、取締役会に提出され、承認を得て「当社の中長期事業計画」として作成され、[管理文書]の管理下で実施されます。

4.4 年間事業計画

4.4.1 当社の中期・長期計画は3年から5年かけて実施されます。各段階の目標を分解して実行するために、毎年年間運営計画を策定する必要があります。毎年11月中旬の営業会議において、総支配人が翌年度の事業計画を提案します。提案された計画の実現可能性が各部門によって分析・評価された後、「年間販売計画」が作成されます。

4.4.2 年間事業計画策定の根拠と参考資料:

◆「会社事業計画」と次年度の方針と目標。

◆ 経営レビューによって決定された会社の品質方針と翌年の品質目標。

4.4.3 年間運営計画は、ゼネラルマネージャーによって評価され、承認された後、管理された実施のために取締役会に提出されるものとする。

4.5 事業計画の内容

4.5.1 長期または年間事業計画には以下の内容が含まれるものとする。

◆計画名、計画番号、計画期間、編集者/レビュー担当者/承認者の署名および日付。

◆内部・外部環境とSWOT分析

◆前年度事業計画及び長期政策目標の達成状況の検討

◆市場関連の問題とマーケティング戦略、予想される売上;

◆財務計画とコスト投資、目標コスト、成長予測。

◆年間品質目標とその分解指標

◆新製品、新技術、新材料、新プロセスの研究開発計画。

◆施設計画、人材育成・研修計画などの資源配分計画

◆ 主要なプロセス品質と運用能力指標

◆ 社内外の顧客満足計画の分析

4.5.2 年間業務計画は、各部門においてもそれぞれの機能区分に従って実施されなければならない。

4.6 各部門の年間目標の策定：

4.6.1 各部門は、年間運営計画を受領した後、取りまとめられた課題と前年度の業績の帰納的分析の結果に基づいて、部門の年間目標プロジェクト、目標値および計画を策定するものとする。

4.6.2 部門の年間目標達成計画は、12月末までに「業績定量指標監視および測定フォーム」の形式で総務部に提出され、概要と記録が保管されるものとする。

4.6.3 パフォーマンス定量指標の監視と測定表には次の内容が含まれています。

◆対象プロジェクト、目標値、実施戦略・計画、責任者、完了時期

◆完了状況評価記録/評価者の署名。

4.7 事業計画の実施

4.7.1 会社の目標の実施: 総支配人または指定代理人は、毎年 1 月初旬に開催される年間目標管理実施会議で、年間事業目標と年間運営計画を全従業員に発表するものとします。

4.7.2 当社は、組織内の内部コミュニケーションを図るため、毎年、「会社事業計画」および年間品質目標（1 月末）のコピーを各機能部門に管理配布するものとします。

4.7.3 各部署は[目標管理計画]を策定し、日常管理の中で実践する。

4.8 実施結果のモニタリング

4.8.1 毎月の会社の定例業務会議において、各担当部門は当該月の実績と目標の比較分析を行い、分析結果は「業績定量化指標監視・測定表」の関連欄に記録されます。

4.8.2 各部門は目標を達成していないプロジェクトに対して具体的な改善策を提案し、定期的な経営会議において報告するものとする。

4.8.3 総務部は、各部門の年間目標管理計画の完了状況について毎月検査/抜き取り検査を実施し、検査/抜き取り検査の結果を「業績定量指標監視測定表」に記録し、基準を満たさないプロジェクトに対する改善措置の実施結果を追跡確認する。総務部は、部内の改善の完了結果を追跡し確認する責任を負います。

4.8.4 月次経営会議で「業績定量指標監視・測定フォーム」の業績を定期的に監視することに加えて、翌年の方針や目標を調整・改訂するための基礎として、半年ごとの経営レビュー会議でも評価を実施する必要があります。

4.9 調整、改訂、記録管理

4.9.1 調整と改訂: 上記の計画を変更および調整する必要がある場合は、文書管理要件に従って実行する必要があり、権限のある担当者による確認後にのみ有効になります。

5.0 フローチャート

なし

6.0 記録/登録フォーム

6.1 パフォーマンス定量指標の監視と測定表

7.0 参考資料

7.1 文書管理手順

7.2 「当社の中長期事業計画」

7.3 会社の事業計画